Doordat uw hypotheek bedrag zo laag is en het huurwaardeforfait van een huis van ca. € 380.000,- behoorlijk is vervalt voor u een groot gedeelte van het voordeel van renteaftrek voor eigen woning.
U zou er aan kunnen denken het geld dat u van plan bent onderhands te lening niet te lenen als hypotheek.

jantje7

Als ik dat zo zie heeft u al jaren feitelijk geen hypotheekaftrek meer. Jantje7 schrijft "grotendeels" maar volgens mij is het zelfs volledig:

Bij 40.000 a 4% betaalt u 1600 euro rente. Die zou in principe aftrekbaar zijn.
Maar uw eigen woning forfait = 0,6% van 380.000 = 2280 euro. En aangezien dit forfait hoger is (680 euro) wordt uw bijtelling of aftrek op NUL gesteld volgens de Wet Hillen. Hypotheek of onderhandse lening maakt dus niet uit.

Sterker nog, met zo'n huis heeft uw waarschijnlijk voldoende vermogen om het zelf volledig af te lossen.
Wellicht betaalt u momenteel VRH (Vermogens rendementsheffing a 1,2% op vermogens boven de ca 21000 p.p.)
Als u schulden heeft (niet de hypotheek, maar de onderhandse lening) mag u die als schuld in mindering brengen op uw vermogen, op 2900 euro na. Uw vermogen daalt dus met 37.100 euro. Dat scheelt dan weer 1,2% daarvan = 445 euro per jaar t.o.v. een hypotheek die u geen voordeel oplevert.

@zwaardvis

Die eventuele onderhandse lening ter vervanging van de hypotheek, mag niet in mindering gebracht worden op het vermogen. Hij komt gewoon in de plaats voor de hypotheek.

Niet iedereen met zo'n waardevol huis heeft ook voldoende vermogen.

@lks

U heeft het over een looptijd van 10 jaar, met een optie tot verlenging. Hebt u nog wel zo lang recht op hypotheekrente aftrek?

Maar goed de aftrek is voor u toch zinloos. Alleen heb ik mijn twijfels over die zin van het vorderen van rente over de niet verstreken periode bij voortijdig overlijden.

@Tijger1.
TS leent 40.000 euro van vrienden, dat mag.
Die 40.000 gebruikt TS om de hypotheekschuld volledig af te lossen. Dat mag.
Er is dus geen hypotheek meer en ook geen eigen woning forfait. Het huis is dan zijn volledige eigendom.

TS heeft dan bv 100.000 spaargeld/vermogen en 40.000 schuld.
Ik kan geen reden bedenken waarom die schuld, niet in mindering mag worden gebracht op het vermogen. Licht dat eens toe.

Hij kan in dit voorbeeld natuurlijk ook zijn hypotheek zelf aflossen met zijn eigen geld, en een dag/week/maand later 40.000 euro lenen Dat staat dan helemaal los van het huis.

@zwaardvis

Ben het met u eens dat het kan. Ik bekeek het even strikt formeel. Als de Ts een schuld opvoert ivm dat geleende geld, kan de belastingdienst vragen waar dat geld voor geleend is. De Ts kan dan niets anders zeggen dan dat de hypotheek daarmee is afgelost. Dat blijkt ook al uit de opgave op de aangifte bij de vraag: stand van de hypotheek, wordt dan 0. En dan hoort die lening bij de hypotheek, dus geen aftrekbare schuld van het vermogen.

Zij kan niet zeggen dat het ergens anders voor was, want de hypotheekschuld is weg, het vermogen is niet gedaald, maar er is wel € 40.000 afgelost. Hoe komt zij daaraan? Zwarte inkomsten, een erfenis (lol)?

Maar ik denk dat dit een hypothetische vraag is, anders zou zij wel overwegen haar vermogen aan te spreken.

Zoals gezegd, niet iedereen met een duur huis heeft ook nog een vermogen.

L.S.
Uit jullie antwoorden begrijp ik nu dat ik de vraag niet goed gesteld heb.
De hypotheekrente aftrek daar hebben jullie gelijk in dat heeft in dit geval geen zin.
Er is geen vermogen om de hypotheek ineens af te lossen. Lang geleden heb ik een aflossingsvrije hypotheek afgesloten op een huis dat in de loop van de tijd steeds meer waard is geworden. De hypotheekrente wordt om de zoveel jaar door de hypotheekgever opnieuw bepaald . Het moet een hypotheek blijven omdat anders het huis volledig onder vermogen valt. Ik wil het dus aanmelden bij de belastingdienst als zijnde een hypotheek. Ik heb dat geïnformeerd en dat kan.
Maar het gaat me om de twee vliegen in een klap en mijn vrienden krijgen meer rendement op hun vermogen en ik kan in de onderhandse hypotheek lening bepalen dat ik mag verhuren tijdens mijn verblijf in het buitenland. . Ik ben 60 jaar en 20 jaar ouder dan de vrienden. Mocht ik in de eerste 10 jaar overlijden dan wil ik hun de gemiste rente van het 10 jarig contract als schuld laten ontvangen in aftrek van de erfenis.
Ik vroeg mij af of iemand anders dit al doet en of er valkuilen zijn waar ik niet aan gedacht heb. Mijn volgende rentebepalingsdatum is 1 april 2014. Dank Louise

U bent abuis met het idee dat een hypotheekvrij huis onder het kopje vermogen valt. Uw huis, hypotheekvrij of niet, blijft in box 1.

De twee redenen die u noemt on die lening bij de vrienden aan te gaan zijn natuurlijk prima.

U zou bijvoorbeeld een boetebeding kunnen opnemen, bijvoorbeeld dat bij eerdere aflossing van de lening door uw overlijden binnen 10 jaar,de erven uit de boedel de rente van de resterende jaren moeten vergoeden.

Ik zou die akte van de onderhandse lening wel door een notaris laten opstellen.

Niet helemaal duidelijk is nu of u in dat huis zelf woont of dat het een tweede huis is. Eerste huis ter eigen bewoning is Box1, tweede huis is Box3.